Miehikkälän kunnanhallitus
Pöytäkirja 01.12.2025/Pykälä 160

_______________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

KhMi 10.11.2025 § 146 

Valmistelija Kunnanjohtaja Anne Ukkonen, puh. 050 349 9571

Liite 1 Vuoden 2026 talousarvio ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelma

Vuoden 2026 talousarviota ja taloussuunnitelmaa on valmisteltu valtuustolle pidetyissä seminaareissa tehtyjen linjausten mukaan. Talouden tasapainottamisessa on vielä runsaasti haasteita, eikä talousarviota vuodelle 2026 ole mahdollista saada vielä täysin tasapainoiseksi. Edessä oleva valtionosuusjärjestelmän uudistus on kesken, eikä lopullisia laskelmia sen vaikutuksesta vuoden 2027 jälkeen ole vielä saatavilla.

Talousarvion painopisteinä on varhaiskasvatuksen, esiopetuksen sekä perusopetuksen palveluiden turvaaminen laadukkaina. Valtuusto on linjannut, että kunta haluaa satsata erityisesti lasten ja nuorten tulevaisuuteen, joten resursointia on suunnattu edellä mainittujen palvelujen laadun ylläpitämiseen ja vahvistamiseen sekä uusien tilojen että  pienten lapsi- ja opetusryhmien avulla.

Kunta tukee yhteisöllisyyttä myöntämällä avustuksia ja auttamalla erilaisten tapahtumien järjestämisessä yhteistyössä paikallisten yrittäjien ja järjestöjen kesken.

Taloussuunnitelmavuosien osalta rakenteiden tarkastelua jatketaan edelleen ja toiminnoissa etsitään kustannustehokkaita ratkaisuja tulojen ja menojen tasapainon saavuttamiseksi.

Viime vuodet ovat osoittaneet, että tasapainotus vaatii pitkäjänteistä työtä, jonka vaikutukset konkretisoituvat viiveellä. Näin ollen myös verotusta on  välttämätöntä kiristää, jotta alijäämien kertymää saadaan vähennettyä mahdollisimman nopeasti.

Esittelijä Miehikkälän kunnanjohtaja Anne Ukkonen

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee talousarvion 2026 ja vuosien 2026 - 2027 taloussuunnitelman valmistelun tilanteen tiedoksi ja antaa evästyksen jatkovalmisteluun.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

 __________

KhMi 01.12.2025 § 160  

38/02.01.00/2025  

Talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2026-2028 on valmisteltu kunnanhallituksen evästysten mukaan päätöksentekoon.

Miehikkälän talouden tasapainottamistoimet ovat jonkin verran kääntäneet tilannetta paremmaksi, mutta talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2026-2028 on edelleen alijäämäinen. Tehdyt säästötoimenpiteet eivät ole riittäneet kustannustason nousupaineiden ja palkankorotusten vuoksi. Verotuloennusteiden mukaan myös verotuloissa jäädään jo vuonna 2025 alemmalle tasolle kuin mitä talousarviota laadittaessa ennakoitiin.

Kuntien työllistämisen edistämisestä aiheutuvat kustannukset ovat kasvaneet merkittävästi. Työttömyydestä aiheutuvien kustannusten kuntaosuudet tulevat edelleen kasvamaan ja kunnan mahdollisuudet vaikuttaa kustannusten nousuun ovat hyvin rajalliset.

Talousarvion käyttötalousosaan merkityt toimintatuotot ovat 1,9 M€ ja 1,9 %-yksikköä suuremmat verrattuna kuluvan vuoden talousarvioon. Toimintakulut on arvioitu olevan 7,1 M€, eli 3,95 %-yksikköä suuremmat kuin kuluvana vuonna.

Näillä toimintatuloilla ja -menoilla toimintakate on 5,2 M€ euroa negatiivinen. Tuloslaskelman budjetoitu vuosikate ennen poistoja on 813 556 € ja noin 200 t€ vuoden 2025 talousarviota parempi. Tilikauden tulos poistojen jälkeen silti yhä 299 944 € alijäämäinen. 

Tulojen ja menojen suhteen vääristymää ei saada taloussuunnitelmakaudella korjattua ilman rakenteiden kriittistä tarkastelua ja tiukkaa kulukuria.  

Esittelijä Miehikkälän kunnanjohtaja Anne Ukkonen

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää esittää liitteen mukaisen vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026 - 2028 taloussuunnitelman kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi. Kunnanjohtaja valtuutetaan tekemään tarpeen mukaan teknisluonteiset korjaukset talousarviokirjaan ennen valtuustokäsittelyä.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.